Tax Compliance

Fehler sind menschlich und passieren, auch in der Steuerabteilung eines Unternehmens. Mit transparenten Prozessen, klaren Aufgabenverteilungen, Vier-Augen-Prinzip und regelmäßigen Kontrollen lassen sich allerdings die Risiken minimieren, dass es zu gravierenden Fehlern kommt.

In zahlreichen Unternehmen gehört ein Tax-Compliance-Management-System (Tax CMS) heute zum Standard. Wo dies nicht der Fall ist – sei es aufgrund fehlender Ressourcen oder weil die Größe des Unternehmens überschaubar ist –, sollten sich Unternehmensverantwortliche gleichwohl mit möglichen Steuerrisiken befassen. Ziel ist es, Schwachstellen in der Bearbeitung ihrer steuerlichen Angelegenheiten zu identifizieren und schnellstens zu beheben.

Der Nachweis eines Tax CMS ist nicht zuletzt ein gewichtiges Indiz gegen das Vorliegen eines Vorsatzes oder der Leichtfertigkeit bei unrichtigen oder unvollständigen Steuererklärungen. Das hat das Bundesfinanzministerium bereits in 2016 in seinem Anwendungserlass zu § 153 AO klar gestellt (vgl. BMF-Schreiben vom 23.06.2016, BStBl 2016 I S. 490, Rz 2.6).

Als auf das Steuer(straf)recht ausgerichtete Spezialisten bietet die Anwälte von Minoggio Grezesch Bachmann Ihnen all das nötige Know-how, das es braucht, um steuerliche Haftungs- und Strafbarkeitsrisiken für Unternehmensangehörige und das Unternehmen selbst soweit wie möglich zu minimieren.

Entwicklung eines Tax-Compliance-Management-Systems

In enger Zusammenarbeit mit Ihnen und gegebenenfalls Ihrem Steuerberater entwickeln wir ein speziell auf Ihren Bedarf zugeschnittenes Tax CMS. Wir analysieren die Steuerrisiken und weisen Sie auf Schwachstellen in Ihren Prozessen hin. Indem wir effiziente, maßgeschneiderte Tax-Compliance-Maßnahmen implementieren, schaffen wir die Basis dafür, dass Ihre Beschäftigten und Sie sich künftig steuerlich korrekt verhalten. So können wir das Risiko von Verstößen gegen Steuergesetze und -vorschriften auf ein Minimum reduzieren.

Geeignete Tax-Compliance-Maßnahmen können sich aus mehreren Bausteinen zusammensetzen. Der weitreichendste Schritt ist die Implementierung eines individuellen und umfassenden Tax CMS. Aber auch die Erstellung interner Steuerrichtlinien und Checklisten für steuerliche Unternehmensstandards, eine sorgfältige Verfahrens- und Prozessdokumentation oder die Einrichtung innerbetrieblicher Kontrollsysteme zur Erfüllung steuerlicher Pflichten können bereits entscheidende Fortschritte bei der Prävention von steuerlichem Fehlverhalten bringen.

Gerne führen wir auch in Ihrem Unternehmen Schulungen für Ihre Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter in Sachen Tax Compliance durch, um sie für steuerliche Risiken zu sensibilisieren, Regelverstöße frühzeitig zu erkennen und möglichst zu vermeiden